Das Bankgespräch in der Unternehmenskrise: Vorbereitung und Verhalten

Warum das Bankgespräch so entscheidend ist

In vielen österreichischen Unternehmen ist die Hausbank der wichtigste Finanzierungspartner: Kontokorrentrahmen, Investitionskredite, Leasing, Garantien. Gerät das Unternehmen in eine Krise, entscheidet das Verhalten der Bank häufig darüber, ob überhaupt Zeit für eine Sanierung bleibt. Stellt die Bank den Rahmen fällig oder friert ihn ein, kann aus einem Engpass binnen Tagen Zahlungsunfähigkeit werden.

Gleichzeitig hat auch die Bank ein Interesse an einer geordneten Lösung. Eine Insolvenz bedeutet für sie Aufwand, Unsicherheit und oft einen Forderungsausfall. Das Bankgespräch ist deshalb kein Bittgang, sondern eine Verhandlung zwischen zwei Parteien mit teilweise gemeinsamen Interessen.

Vorbereitung: Welche Unterlagen die Bank erwartet

Banken arbeiten mit internen Risikoprozessen. Je besser die Unterlagen diese Prozesse bedienen, desto eher kann der Betreuer intern für eine Lösung eintreten. Folgende Unterlagen sind in der Praxis üblich:

• Aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertung (Saldenliste, Erfolgsrechnung) – nicht nur den letzten Jahresabschluss.
• Offene-Posten-Listen für Forderungen und Verbindlichkeiten, inklusive Rückständen bei Finanzamt und ÖGK.
• Eine Liquiditätsplanung, idealerweise auf Wochenbasis für die nächsten 13 Wochen.
• Bei rechnerischer Überschuldung: eine begründete Fortbestehensprognose.
• Eine ehrliche Ursachenanalyse: Was ist passiert, und warum?
• Ein konkreter Maßnahmenplan mit Zeitplan und Verantwortlichkeiten.
• Eine Übersicht der bestehenden Sicherheiten und ihrer realistischen Werte.

Das Gespräch selbst: Tonalität und Ablauf

Bewährt hat sich ein klarer Aufbau: zuerst die Lage schildern, dann die Ursachen, dann den Plan und am Ende das konkrete Anliegen – etwa Stillhalten, Beibehaltung des Rahmens, eine Tilgungsaussetzung oder eine Überbrückungsfinanzierung.

Die Geschäftsführung sollte die eigenen Zahlen sicher beherrschen. Nichts schwächt die Position mehr als Unsicherheit bei Grundfragen zur Liquidität. Es hilft, das Gespräch mit einer fachkundigen Begleitung vorzubereiten und Rückfragen vorab durchzuspielen.

Zusagen sollten nur gemacht werden, wenn sie eingehalten werden können. Ein realistischer Plan, der später übertroffen wird, baut Vertrauen auf; ein zu optimistischer Plan, der verfehlt wird, zerstört es.

Umgang mit Covenant-Brüchen

Viele Kreditverträge enthalten Finanzkennzahlen (Covenants), etwa zur Eigenkapitalquote oder zum Verschuldungsgrad, sowie Informationspflichten. Wird eine Kennzahl verfehlt, räumt der Vertrag der Bank häufig besondere Rechte ein – bis hin zur Kündigung.

Ein Covenant-Bruch ist nicht automatisch das Ende der Finanzierung. Üblich sind Verzichtserklärungen (Waiver), angepasste Kennzahlen oder zusätzliche Informationspflichten. Die Chancen darauf sind deutlich besser, wenn das Unternehmen den Bruch selbst früh anspricht und eine Erklärung sowie einen Plan mitbringt, als wenn die Bank ihn aus den Berichten selbst herausliest.

Drohende Kreditkündigung nach § 987 ABGB

Das ABGB sieht vor, dass Kreditverträge aus wichtigem Grund vorzeitig aufgelöst werden können (vgl. § 987 ABGB); daneben enthalten die Kreditverträge und die Allgemeinen Geschäftsbedingungen der Banken eigene Kündigungsregeln. Eine wesentliche Verschlechterung der wirtschaftlichen Lage oder eine Gefährdung der Sicherheiten kann ein solcher Grund sein. Ob eine Kündigung im konkreten Fall zulässig ist, hängt vom Vertrag und den Umständen ab.

Auch wenn eine Kündigung rechtlich möglich wäre, ist sie für die Bank nicht immer die beste Option. Genau hier liegt der Verhandlungsspielraum. Wird eine Kündigung angedroht oder ausgesprochen, sollte rasch reagiert werden: Liquiditätswirkung berechnen, Antragspflicht prüfen und das Gespräch suchen. Vertiefend dazu der Beitrag „Bank kündigt Firmenkredit“.

Sicherheiten und ihre Verwertung

Banken sichern Kredite häufig mit Hypotheken, Zessionen von Kundenforderungen, Verpfändungen oder persönlichen Bürgschaften der Gesellschafter und Geschäftsführer ab. In der Krise wird oft um zusätzliche Sicherheiten gebeten.

Hier ist Vorsicht geboten: Neue Sicherheiten für bereits bestehende Kredite können in einem späteren Insolvenzverfahren nach den §§ 27 ff IO anfechtbar sein. Persönliche Bürgschaften verlagern das Risiko zudem ins Privatvermögen. Bevor zusätzliche Sicherheiten gegeben werden, sollten Folgen und Alternativen geprüft werden.

Warum frühe Offenheit meist besser wirkt

Viele Geschäftsführer zögern das Gespräch hinaus, weil sie hoffen, die Lage vorher selbst zu drehen. Das ist menschlich, aber meist kontraproduktiv. Banken erkennen Krisen oft an Kontobewegungen, Rückständen oder verspäteten Berichten. Wer dann erst reagiert, wirkt, als habe er etwas verbergen wollen.

Frühe Offenheit hat einen weiteren Vorteil: Sie verschafft Zeit, solange noch Handlungsspielraum besteht. Je früher gesprochen wird, desto mehr Optionen – von der Umschuldung bis zum Restrukturierungsverfahren – stehen noch offen.

Das Bankgespräch und die Antragspflicht

Auch eine konstruktive Bank ändert nichts an der Pflicht, bei Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung rechtzeitig einen Insolvenzantrag zu stellen (§ 69 IO). Eine mündliche Zusage, man werde „schon eine Lösung finden“, stellt keine Zahlungsfähigkeit her. Entscheidend sind verbindliche, tatsächlich verfügbare Mittel.

Hinweis

Diese Darstellung ist allgemein gehalten und ersetzt keine Beurteilung des Einzelfalls. Rechtsberatung im engeren Sinn erfolgt ausschließlich durch eine in Österreich eingetragene Rechtsanwaltskanzlei.

Was sollten Sie jetzt tun?

1. 01Bereiten Sie aktuelle Zahlen und eine Wochen-Liquiditätsplanung vor.
2. 02Prüfen Sie Ihre Kreditverträge auf Covenants und Kündigungsklauseln.
3. 03Formulieren Sie Ihr konkretes Anliegen an die Bank.
4. 04Klären Sie vorab, ob Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung vorliegt.
5. 05Geben Sie keine neuen Sicherheiten, ohne die Folgen prüfen zu lassen.

Häufige Fragen zu diesem Thema

Wann sollte ich die Bank über eine Krise informieren?

So früh wie möglich – idealerweise bevor Covenants verletzt oder Raten versäumt werden. Frühe Information verschafft Handlungsspielraum.

Welche Unterlagen brauche ich für das Bankgespräch?

Üblich sind eine aktuelle Auswertung der Buchhaltung, Offene-Posten-Listen, eine Liquiditätsplanung, gegebenenfalls eine Fortbestehensprognose und ein Maßnahmenplan.

Darf die Bank meinen Kredit einfach kündigen?

Das hängt vom Vertrag und den Umständen ab. Das ABGB (vgl. § 987) und die Vertragsbedingungen ermöglichen eine vorzeitige Auflösung aus wichtigem Grund, etwa bei wesentlicher Verschlechterung der Lage.

Soll ich der Bank zusätzliche Sicherheiten geben?

Nicht ohne Prüfung. Neue Sicherheiten für Altkredite können in einer späteren Insolvenz anfechtbar sein, persönliche Bürgschaften belasten das Privatvermögen.

Ersetzt eine Einigung mit der Bank die Prüfung der Insolvenzantragspflicht?

Nein. Nur tatsächlich verfügbare Mittel stellen Zahlungsfähigkeit her. Die Pflicht nach § 69 IO bleibt unabhängig vom Bankgespräch bestehen.

Fazit

Das Bankgespräch ist in der Krise oft der Moment, in dem sich entscheidet, wie viel Zeit bleibt. Gut vorbereitet, offen und mit einem realistischen Plan geführt, ist es eine Chance – kein Risiko.

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